O fluxo de caixa permite acompanhar todas as entradas e saídas do dinheiro ao longo de um determinado período, oferecendo uma visão ampla da situação financeira da empresa.
Essa ferramenta permite aos gestores saber o valor em dinheiro (caixa) que existe à disposição na empresa para uso imediato. É importante saber que o saldo das vendas nem sempre se transformará instantaneamente em caixa, pois nem todas as vendas ocorrem à vista. Logo, a empresa pode estar com resultado lucrativo e ainda assim não ter caixa disponível.
É aí que entra a importância do fluxo de caixa: a partir do controle, é possível fazer a projeção das entradas e saídas futuras. Assim, é possível organizar os prazos favoráveis para pagamento dos seus compromissos financeiros, com objetivo de manter o caixa positivo.
Algumas das principais razões pelas quais o fluxo de caixa é importante são:
Planejamento financeiro:
É possível identificar os períodos em que a empresa terá mais ou menos recursos financeiros, permitindo um planejamento mais eficiente de gastos e investimentos.
Tomada de decisão:
Com informações precisas sobre a situação financeira da empresa, os gestores podem tomar decisões mais embasadas, como investir em novos projetos, expandir o negócio ou fazer cortes de despesas.
Controle de gastos:
Permite identificar quais são os principais gastos da empresa e, consequentemente, encontrar maneiras de reduzi-los.
Antecipação de problemas:
Com o acompanhamento regular do fluxo de caixa, é possível identificar com antecedência possíveis problemas financeiros e tomar medidas para evitá-los.
Monitoramento do desempenho:
Possibilita avaliar o desempenho financeiro ao longo do tempo, essencial para acompanhar o progresso em relação a metas financeiras estabelecidos.
Se você tiver um fluxo de caixa positivo, sua empresa poderá pagar suas contas e investir em crescimento. Se estiver negativo, significa que você precisará encontrar uma fonte alternativa de renda, ou recorrer a empréstimos.
Por isso, é ferramenta essencial para a gestão financeira da empresa. Afinal, ela possibilita visão consolidada das finanças, antecipando muitas vezes problemas futuros. O benefício é que os líderes terão os insumos em mãos para as melhores tomadas de decisão.